Reglas de Contabilidad
Las
reglas de contabilidad permiten la creación de entradas de
contabilidad “naturales” de la manera que son vistas en
los libros de texto. Comparado con la mayoría de las
aplicaciones, esto reduce la cantidad de líneas de
contabilidad y hace mas fácil de entender la contabilidad, de
verificar y auditar.
Compiere
tiene diferentes reglas de contabilidad y los usuarios avanzados
pueden cambiar esas reglas para reflejar cambios en la normativa del
país o para reflejar procedimientos específicos de la
Compañía.
Enmascaramiento de Cuentas
La
cuenta actual usada en la transacción depende generalmente del
contexto. Hay varias situaciones donde el segmento de la Compañía
es sobre-escrito:
Inventario
de Producto – El Segmento de Compañía desde el
Almacén o Depósito, resto de Producto
Obligaciones
/ Cobranzas – El Segmento de Compañía de una
Organización Transaccional, resto desde Socio de Negocios
Como
Compiere mantiene información sobre el nivel de detalle, el
contexto de la información es llenado automáticamente.
Reglas base
Las
Reglas base no pueden ser modificadas o sobre-escritas y protegen la
integridad del sistema. Ellas básicamente aseguran entradas de
contabilidad balanceadas.
|
Regla
|
Descripción
|
|
RejectUnbalanced
CreateSuspenseBalancing
|
Rechazo, si la
entrada no esta balanceada y la suspensión de balanceo no
esta habilitada. Si la suspensión de balanceo esta
habilitada, una línea origen adicional es creada
|
|
RejectError
CreateSuspenseError
|
Rechazo, si la
cuenta es inválida y la suspensión de error no esta
habilitada. Si la suspensión de error esta habilitada la
cuenta en error es reemplazada
|
|
RejectUnconvertible
|
Rechazo, si la
moneda del documento no puede ser convertida a la moneda de la
contabilidad
|
|
RejectPeriodClosed
|
Rechazo si la fecha
de contabilidad pertenece a un período cerrado
|
|
BalanceCurrency
|
La entrada de
contabilidad es balanceada poniendo la diferencia en la cuenta de
balanceo de moneda o corrigiendo el mayor monto de cuenta de la
hoja de balance
|
|
MultiOrg
|
Entradas de
transacción para múltiples Organizaciones : Debidas
a Debidas desde
|
Reglas de Impuestos
La
mayoría de entradas de impuestos son creadas de forma
automática por las transacciones. Las reglas de Impuestos
corrigen las entradas de impuestos a las ventas e IVA. Las
principales áreas son el prorrateo de entradas de impuestos
para pago de descuentos, así como el tratamiento impositivo de
los pre-pagos o adelantos.
Reglas de Costeo
Diferentes
Métodos de Costeo ingresan a distintas cuentas usando
diferentes montos. Métodos soportados actualmente son LIFO,
FIFO, Costeo estándar y Costeo Actual.
Reglas de Contabilidad
Lo
que sigue describe las entradas de contabilidad usando el juego de
reglas de contabilidad básico. Todas las entradas son de tipo
de balance Actual para una contabilidad basada en rédito.
Todas las entradas de reversa están en el mismo lado (por
ejemplo CR / DB), pero con el signo invertido (esto asegura totales
de CR / DB correctos).
Transacciones relacionadas a Ventas
|
Transacción
|
Cuenta
|
CR
|
DB
|
|
Factura Comprador
|
Cobranzas
|
Total factura
|
|
|
|
Impuesto Debido
(por porcentaje)
|
|
Monto Impuesto
|
|
|
Beneficio de
Producto (por línea)
|
|
Monto Línea
|
|
|
|
|
|
|
Nota de Crédito Comprador
|
Cobranzas
|
|
Total
|
|
|
Impuesto Debido
(por porcentaje)
|
Monto Impuesto
|
|
|
|
Beneficio de
Producto (por línea)
|
Monto Línea
|
|
|
|
|
|
|
|
Recibo de Pago
|
Banco en Tránsito
|
Monto Recibo
|
|
|
|
Efectivo no
Asignado
|
|
Monto Recibo
|
|
|
|
|
|
|
Asignación de Pago
|
Efectivo no
Asignado o Transferencia de Efectivo
|
Monto Recibo
|
|
|
|
Pago de Descuentos
|
Parte de Descuento
|
|
|
|
Cancelación
|
Parte de
Cancelación
|
|
|
|
Impuesto Debido
(por porcentaje)
|
Parte de Impuesto
|
|
|
|
Pérdida o
Ganancia Realizada
|
Pérdida
|
Ganancia
|
|
|
Cobranzas
|
|
Monto Asignado
|
|
|
|
|
|
|
Resumen Banco
|
Activo Bancario
|
Monto Resumen
|
|
|
|
Cargo Bancario
|
Parte de Cargo
|
|
|
|
Crédito de
Impuestos / Gasto
|
Parte de Impuesto
|
|
|
|
Interés
Bancario
|
Interés
Gasto
|
Interés
beneficio
|
|
|
En Tránsito
– Banco
|
|
Monto Recibo
|
Transacciones relacionadas a Materiales
|
Transacción
|
Cuenta
|
CR
|
DB
|
|
Recibo de Vendedor
|
Inventario de
Producto
|
Costo de producto
|
|
|
|
Recibos no
Facturados
|
|
Costo de producto
|
|
|
|
|
|
|
Envío Comprador
|
Costo de Producto
de Bien Vendido
|
Costo de Producto
|
|
|
|
Inventario de
Producto
|
|
Costo de Producto
|
|
|
|
|
|
|
Matching de Facturas
|
Recibos no
Facturados
|
Costo de Producto
|
|
|
|
Variación de
Precio de Factura
|
Diferencia
|
|
|
|
Gasto de Producto
|
|
Precio de Factura
|
|
|
|
|
|
|
Matching de Orden de Compra
|
Variación de
Precio de Compra
|
Diferencia
|
|
|
|
Variación de
PPP
|
|
Diferencia
|
|
|
|
|
|
|
Movimiento de Inventario
|
Inventario de
Producto
|
Costo de Producto
|
|
|
|
Inventario de
Producto
|
|
Costo de Producto
|
|
|
|
|
|
|
Conteo de Inventario
|
Inventario de
Producto
|
Costo de Producto
|
|
|
|
Diferencia de
Inventario
|
|
Costo de Producto
|
|
|
|
|
|
|
Re-valuación de
Inventario
|
Inventario de
Producto
|
Menor Costo o
Diferencia de Precio
|
|
|
|
Re-valuación de
Inventario
|
|
Menor Costo o
Diferencia de Precio
|
Transacciones relacionadas a Compras
|
Transacción
|
Cuenta
|
CR
|
DB
|
|
Factura de Vendedor
|
Crédito de
Impuesto / gasto (Por porcentaje)
|
Monto de Impuesto
|
|
|
|
Gasto de Producto
(por línea)
|
Monto por Línea
|
|
|
|
Pagables
|
|
Total Factura
|
|
|
|
|
|
|
Nota de Crédito Vendedor
|
Pagables
|
Monto Total
|
|
|
|
Gasto de Producto
|
|
Monto por Línea
|
|
|
Crédito de
Impuesto / gasto (Por porcentaje)
|
|
Monto de Impuesto
|
|
|
|
|
|
|
Pago
|
Selección de
Método de Pago
|
Monto de Pago
|
|
|
|
En Tránsito
– Banco
|
|
Monto de Pago
|
|
|
|
|
|
|
Asignación de Pago
|
Efectivo no
Asignado o Transferencia de Efectivo
|
|
Monto de Pago
|
|
|
Descuento de
Beneficios
|
|
Parte de Descuento
|
|
|
Crédito de
Impuesto (Por porcentaje)
|
|
Parte de Impuesto
|
|
|
Ganancia / Pérdida
Realizada
|
Pérdida
|
Ganancia
|
|
|
Pasivo
|
Monto Asignado
|
|
|
|
|
|
|
|
Resumen Banco
|
Cargo Bancario
|
Parte de Cargo
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Crédito de
Impuestos / Gasto
|
Parte de Impuesto
|
|
|
|
Interés
Bancario
|
Interés
Gasto
|
Interés
beneficio
|
|
|
En Tránsito
– Banco
|
Monto Pago
|
|
|
|
Activo Bancario
|
|
Monto Resumen
|
Juego de Reglas Mejorado
|
Transacción
|
Cuenta
|
CR
|
DB
|
|
|
|
|
|
|
Factura de Comprador
|
Cobranzas
|
Total Factura
|
|
|
|
Impuesto Debido
(Por porcentaje)
|
|
Monto de Impuesto
|
|
|
Venta de Producto
(Por Línea)
|
Descuento
|
Monto Precio de
Lista
|
|
|
|
|
|
|
Reconocimiento por Ventas
|
|
|
|
Juego de Reglas Opcional
En
contraste con el juego de reglas estándar, estas reglas deben
ser iniciadas en períodos de fin de procedimiento (o de cierre
de ejercicio), o necesitan ser habilitadas. El tipo de balance para
el ingreso de entradas puede ser actual, por presupuesto o por
compromiso (gravamen).
|
Transacción
|
Cuenta
|
CR
|
DB
|
|
Orden
de Compromiso (Compromiso)
Orden Entrada
|
|
|
|
|
Orden
de Compromiso (Compromiso)
Factura Generada
|
|
|
|
|
Compra
(Compromiso)
Petición Creada
|
|
|
|
|
Compra
(Compromiso)
Orden de Compra Creada
|
|
|
|
|
Compra
(Compromiso)
Factura Creada
|
|
|
|
|
Beneficio no Facturado (actual)
|
|
|
|
|
Beneficio no Ganado (actual)
|
|
|
|
|
Ganancia / Pérdida no
Realizada (actual)
|
|
|
|
|
