Características Clave basadas en Accounting Software Advisor (ASA)

Detalles del Módulo de Contabilidad General

La Cuenta (Contable)

Nos referimos a la Cuenta como la combinación válida completamente calificada de segmentos de información:

• En la “Estructura de Información” para el Esquema de Contabilidad, se seleccionan los segmentos sobre los que se quieren los reportes. Los elementos obligatorios son La Compañía y La Contabilidad Natural; los elementos opcionales son por ejemplo, Producto, Proyecto, Socio de Negocios, etc.

• Si un elemento es obligatorio, debe ser especificado por una combinación que sea completamente calificada.

La Estructura de Información: Dimensiones de la Información y Árboles

Compiere provee una extensiva lista de dimensiones predefinidas y cambios en la estructura, son permitidos en cualquier momento, incluso durante su operatoria en producción. Compiere permite la definición de dimensiones adicionales, y dimensiones existentes que no se usan no producen overhead.

Las dimensiones permiten la definición de árboles. Estos niveles de sumarización permiten reflejar la estructura de la organización, o la hoja de balance.

Cada dimensión de información tiene su árbol primario y puede tener árboles sumarios adicionales. Esto puede ser requerido en caso de que se requiera mantener una estructura “vieja” y una “nueva” para motivos de comparación, o si se necesitan jerarquías de socios de negocios paralelas, por ejemplo, una por industria y otra por tipo (al por mayor, al por menor, consumidor).

Muchas aplicaciones no tienen la habilidad de estructurar la información en dimensiones, lo que resulta en entrada de datos innecesaria y overhead. Por ejemplo si se quiere información a nivel de sucursales y a nivel de divisiones (y suponiendo que las divisiones se compongan de sucursales), para una aplicación que no maneje dimensiones debería ingresarse información de división y sucursal cada vez, de forma de saber exactamente de que sucursal / división estamos hablando. Con una aplicación que maneja información por dimensiones, como es el caso de Compiere, la relación de dependencia entre la sucursal y la división hace innecesario el ingresar la división, cuando se esta a nivel de sucursal.

Lista de Dimensiones Predefinidas

• Organización

  • Propietaria (Organización con Hoja de Balance)

  • Transaccional (Organización Ejecutora o Centro de Servicio)

• Cuenta Natural

• Fecha y Hora

  • De transacción

  • De Contabilidad

• Producto

• Categoría de Producto

• Socio de Negocios

• Proyecto

• Marketing

  • Canal

  • Campaña

• Ubicación (Depósito, Socio de Negocios)

  • Desde

  • Hacia

• Actividad (Para Costeo Basado en Actividad)

Elementos con Información de Contabilidad

El objetivo es generar todas las entradas de transacciones de contabilidad. Consecuentemente todas las cuentas están predefinidas, si bien son modificables. Por ejemplo, cuando se vende un producto, la cuenta de venta de ese producto es usada. Esto nos permite definir una vez (por cada esquema contable) que cuentas deberían ser usadas y no tener necesidad de hacerlo manualmente cada vez al entrar las transacciones operativas (aunque opcionalmente podría hacerse). Para facilitar el ingreso de datos para las cuentas, todas las cuentas contables tienen defaults (o valores asumidos) definidos a nivel del esquema contable. Los defaults de los productos vienen de la categoría de producto, los defaults para Socios de Negocios (Business partners) vienen de su Grupo.

Entonces las reglas de contabilidad determinan basadas en el contexto de la transacción y el set de reglas, que cuentas (y montos) usar:

Se pueden cambiar o sobre-escribir los valores de cuentas desde la pantalla default. Esto por ejemplo es útil en el caso de que se cambie la estructura de contabilidad, pero se quiera sobre-escribir valores individuales.

Cuentas del Esquema de Contabilidad

Además de las cuentas default, las cuentas del Libro Mayor son definidas para cada esquema de contabilidad: